Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад компенсирующего вида № 438
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
6
Примечание
1
Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг
-
2
Средства, полученные от аренды
-
3
Налог на добавленную
стоимость
-
4
Доходы от операций с активами
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
1
2
3
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
2
0
0
0
3
0
0
0
x
4
5
Итого
x
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
2
3
4
В рамках установленного муниципального задания
п/п
1
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
1
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет
услуга
20
320 831,44
2
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет
услуга
96
320 831,44
3
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет
услуга
53
413 609,80
4
«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет
услуга
20
40 454,63
5
«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах кратковременного пребывания (4
часа), дети от 3-8 лет
услуга
6
12 317,92
Итого
1
2
3
x
3
Сверх установленного муниципального задания
2
1
62 276 563,81
x
4
Налог на имущество
Земельный налог
x
x
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
1
2
3
4
5
62 276 563,81
6
183 739,38
815 493,81
Итого
№
п/п
1
x
5
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
3
4
5
2 279 500,00
5 720 000,00
50 000,00
-
x
999 233,19
-
6
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)
-
Итого
x
8 049 500,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
962 493,60
11 549 923,20
ИТОГО
11 549 923,20
738 069,63
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
738 069,63
8 856 835,64
Педагогические работники
в месяц
5
1 805 299,54
77 395,86
1 882 695,40
8 856 835,64
в год
6
21 663 594,47
696 562,74
22 360 157,21
в год
7
42 070 353,31
696 562,74
42 766 916,05
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
42 070 353,31
ПОУ
9
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
10
11
696 562,74
-
42 070 353,31
696 562,74
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы
п/п
x
Проживание в командировке
2
Транспортные расходы в
командировке
ПОУ
7
8
x
9
10
-
-
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
-
2
Итого по КОСГУ 212
1
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Итого по КОСГУ 226
x
x
x
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
3
4
5
6
7
8
9
2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом
200 000,00
1
12
0
-
3
Итого
x
x
200 000,00
10
-
-
200 000,00
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
200 000,00
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
Наименование страховых
взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
1
Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе
x
п/п
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Итого
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
12 890 074,78
42 766 916,05
42 766 916,05
42 766 916,05
x
по ставке 0,2 %
42 766 916,05
x
9 452 721,54
1 246 040,56
2 191 312,68
12 681 105,98
9 299 477,73
1 225 840,25
2 155 788,00
8
208 968,80
153 243,81
20 200,31
35 524,68
85 933,86
84 540,71
1 393,15
85 933,86
12 976 008,64
84 540,71
12 765 646,69
1 393,15
210 361,95
родительской платы на
организацию отдыха
детей
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
субсидии на выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
x
x
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
5
6
7
8
1
1
Итого
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2
1,5
2
Налог на имущество
Земельный налог
8 736 181,82
56 868 466,67
Итого
x
В том числе за счет средств
192 196,00
853 027,00
1 045 223,00
183 739,38
815 493,81
8 456,62
37 533,19
999 233,19
45 989,81
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
1
1
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
Наименование показателя
п/п
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
2
Итого
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
-
-
целевой субсидии
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Наименование показателя
2
2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы
3
Неустойка по договорам
энергоснабжения
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
10 000,00
10 000,00
10 000,00
10 000,00
12 000,00
Итого
x
x
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
12 000,00
32 000,00
-
32 000,00
-
-
Стоимость за единицу,
руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
2
3
2
2
4
12
12
5
x
x
x
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
Итого
638,86
3 228,75
15 332,52
77 490,00
-
14 657,89
60 175,11
674,63
17 314,89
92 822,52
74 833,00
17 989,52
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Сумма, руб.*
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
-
Итого
-
-
-
-
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
-
-
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Размер потребления
ресурсов
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Сумма, руб.*
6
666 000,00
1 478 000,00
42 000,00
165 329,54
93 828,24
2 445 157,78
субсидии на выполнение
МЗ
7
635 124,75
1 412 968,00
40 152,00
158 055,04
89 700,21
ПОУ
4
12,38846
2852,70
49,26
87,28
789,80
5
x
x
x
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
3
12
4
5
6
7
8
x
x
Объект
Количество работ (услуг)
3
4
12
1
Итого
3
53 759,71
518,11
852,62
1 894,24
139,92
(с учетом НДС), руб.
Индексация, %
8
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
30 875,25
65 032,00
1 848,00
7 274,50
4 128,03
2 336 000,00
109 157,78
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Аренда оборудования
Итого
2,40
28,80
28,80
28,80
28,80
28,80
-
28,80
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
2
ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
Очитска вентиляции
Работы по протяжке, обеспыливанию ВРУ, ЩР, ЩС,
проведению тепловизионного контроля
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
5
6
7
8
84 000,00
44 000,00
84 000,00
44 000,00
80 304,00
44 000,00
3 696,00
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
9
10
11
1
37 200,00
37 200,00
37 200,00
-
-
12
7 938,00
7 938,00
-
-
7 938,00
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
4
4
12
2 540,16
23 940,00
113 280,00
2 540,16
23 940,00
113 280,00
22 886,64
108 295,68
1 053,36
4 984,32
2 540,16
4
12
4
21 600,00
48 672,00
29 400,00
30 000,00
24 000,00
28 160,00
20 000,00
7 200,00
38 800,00
82 800,00
62 560,00
25 000,00
36 000,00
143 500,00
910 590,16
21 600,00
48 672,00
29 400,00
30 000,00
24 000,00
28 160,00
20 000,00
7 200,00
38 800,00
82 800,00
62 560,00
25 000,00
36 000,00
143 500,00
910 590,16
44 502,43
28 106,40
4 169,57
1 293,60
21 600,00
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Ремонт торгово-технологического оборудования
обслуживание контейнерной площадки
Поверка приборов учета потребления энергоресурсов
Электроизмерения
Заправка картриджей
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Испытания системы вентиляции
Аккарицидная обработка
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Перекатка, испытания пожарных рукавов
Испытания пожарных лестниц
620130, г.
Екатеринбург, ул.
Чайковского,77,
Белинского, 228
1
12
0
1
1
1
1
0
12
4
1
1
x
x
x
23 041,29
28 160,00
38 800,00
25 000,00
36 000,00
958,71
20 000,00
-
43 500,00
559 796,44
100 000,00
136 155,56
Наименование расходов
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
12
13
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
7 200,00
82 800,00
62 560,00
-
-
В том числе за счет средств
Количество
договоров, шт.
средств по операциям
эквайринга
30 000,00
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
№
безвозмездных денежных
поступлений
-
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)
Прочие работы
Итого
Стоимость работ (услуг),
руб.
214 638,16
-
-
-
-
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
п/п
2
3
56
12
12
1
1
0
0
0
9
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Курсы повышения квалифкации
Лицензия Парус
Замеры СЭС ( производственный контроль)
Гиг обучение
Специальная оценка условий труда
Плата за ведение бух. Учета
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
4
5
6
7
8
9
10
11
41 931,25
83 039,04
2 857 800,00
82 637,00
20 800,00
120 000,00
30 000,00
19 175,40
29 583,25
79 385,32
2 724 800,00
52 637,00
4
Услуги по проведению физкультурно-оздоровительных занятий
Вызов и утилизация огнетушителей.
Установка, техн поддержкка перс средств защиты инфо VipNet,
153 600,00
3 000,00
20 205,20
150 000,00
3 582 187,89
1
1
1
1
Прочие услуги
Итого
x
x
1 848,00
3 653,72
133 000,00
30 000,00
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
10 500,00
20 800,00
120 000,00
15 000,00
15 000,00
19 175,40
153 600,00
3 000,00
20 205,20
50 000,00
429 482,32
2 886 405,57
-
100 000,00
266 300,00
-
-
-
-
-
6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
Страхование служебного автомобиля
Итого
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств
№
п/п
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
1
1
2
3
Итого
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания
3
4
5
6
7
8
1 009 300,32
-
5 976 048,45
-
1 116 000,00
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
Родительская плата на
организацию отдыха детей
средств по операциям
эквайринга
13
14
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15
Доходы от
операций с
активами
16
297 800,32
-
-
600 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4 339 061,84
-
520 986,61
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100 000,00
-
100 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
-
-
-
457 576,68
-
-
999 681,98
-
-
-
-
-
Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря
111 500,00
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
7
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)
1 663 258,66
8
Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
855 377,00
-
-
6 238 743,82
520 986,61
-
-
-
-
Итого
x
9 048 607,43
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
156 000,00
1 383 500,00
50 000,00
50 000,00
