Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад компенсирующего вида № 438
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
6
Примечание
1
Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг
-
2
Средства, полученные от аренды
-
3
Налог на добавленную
стоимость
-
4
Доходы от операций с активами
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
2
3
4
5
1
906 1 26 152 00000 8244 000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")
2
3
0
0
п/п
1
0
0
x
Итого
x
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
2
3
4
В рамках установленного муниципального задания
п/п
1
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
1
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет
услуга
20
317 921,59
2
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет
услуга
96
317 921,59
3
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет
услуга
53
409 858,48
4
«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет
услуга
20
40 454,63
5
«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах кратковременного пребывания (4
часа), дети от 3-8 лет
услуга
6
12 317,92
Итого
1
2
3
62 312 053,81
x
3
Сверх установленного муниципального задания
2
1
x
4
1
2
3
62 312 053,81
6
183 739,38
815 493,81
x
x
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
x
5
Налог на имущество
Земельный налог
Итого
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
3
4
5
2 779 500,00
5 720 000,00
-
17 100,00
x
999 233,19
17 100,00
4
5
6
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)
50 000,00
-
Итого
x
8 549 500,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
962 493,60
11 549 923,20
ИТОГО
11 549 923,20
738 069,63
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
738 069,63
8 856 835,64
Педагогические работники
в месяц
5
1 805 299,54
94 463,62
1 899 763,16
8 856 835,64
в год
6
21 663 594,47
850 172,57
22 513 767,04
в год
7
42 070 353,31
850 172,57
42 920 525,88
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
42 070 353,31
ПОУ
9
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
10
11
850 172,57
-
42 070 353,31
850 172,57
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы
п/п
x
Проживание в командировке
2
Транспортные расходы в
командировке
ПОУ
7
8
x
9
10
-
-
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
-
2
Итого по КОСГУ 212
1
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Итого по КОСГУ 226
x
x
x
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
3
4
5
6
7
8
9
2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом
200 000,00
1
12
0
x
x
x
-
3
Итого
200 000,00
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
200 000,00
200 000,00
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
Наименование страховых
взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
1
Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе
x
п/п
1.1.
1.2.
1.3.
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
12 936 157,73
42 920 525,88
42 920 525,88
42 920 525,88
9 486 515,71
1 250 495,24
2 199 146,78
12 681 105,98
9 299 477,73
1 225 840,25
2 155 788,00
8
255 051,75
187 037,98
24 654,99
43 358,78
родительской платы на
организацию отдыха
детей
-
-
-
-
-
2
2.1.
Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
x
по ставке 0,2 %
42 920 525,88
Итого
x
86 241,08
84 540,71
1 700,37
86 241,08
13 022 398,81
84 540,71
12 765 646,69
1 700,37
256 752,12
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
субсидии на выполнение МЗ
ПОУ
2
3
4
5
6
7
x
x
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
5
6
7
8
1
1
Итого
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
8
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2
1,5
2
Налог на имущество
Земельный налог
8 736 181,82
56 868 466,67
Итого
x
В том числе за счет средств
192 196,00
853 027,00
1 045 223,00
183 739,38
815 493,81
8 456,62
37 533,19
999 233,19
45 989,81
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
1
1
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
Наименование показателя
п/п
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
2
Итого
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
-
-
целевой субсидии
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Наименование показателя
2
2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы
3
Неустойка по договорам
энергоснабжения
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
10 000,00
10 000,00
10 000,00
10 000,00
12 000,00
Итого
x
x
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
12 000,00
32 000,00
-
32 000,00
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Итого
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за единицу,
руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
3
2
2
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
638,86
3 228,75
15 332,52
77 490,00
-
14 657,89
60 175,11
674,63
17 314,89
92 822,52
74 833,00
17 989,52
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
6
7
8
9
-
Итого
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
-
-
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Размер потребления
ресурсов
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
3
53 759,71
518,11
852,62
1 894,24
139,92
x
(с учетом НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
6
666 000,00
1 478 000,00
42 000,00
165 329,54
93 828,24
-
субсидии на выполнение
МЗ
4
12,38846
2852,70
49,26
87,28
789,80
5
x
x
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
2 445 157,78
7
635 124,75
1 412 968,00
40 152,00
158 055,04
89 700,21
ПОУ
8
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
30 875,25
65 032,00
1 848,00
7 274,50
4 128,03
2 336 000,00
109 157,78
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
2
3
12
4
5
x
x
Объект
Количество работ (услуг)
3
4
12
1
Аренда оборудования
Итого
2,40
28,80
28,80
28,80
28,80
28,80
-
28,80
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
2
ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
Очитска вентиляции
Работы по протяжке, обеспыливанию ВРУ, ЩР, ЩС,
проведению тепловизионного контроля
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
5
6
7
8
84 000,00
44 000,00
84 000,00
44 000,00
80 304,00
44 000,00
3 696,00
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
9
10
11
1
37 200,00
37 200,00
37 200,00
-
-
12
7 938,00
7 938,00
-
-
7 938,00
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
4
4
12
2 540,16
23 940,00
113 280,00
2 540,16
23 940,00
113 280,00
22 886,64
108 295,68
1 053,36
4 984,32
2 540,16
4
12
4
21 600,00
48 672,00
29 400,00
30 000,00
24 000,00
28 160,00
20 000,00
7 200,00
38 800,00
82 800,00
62 560,00
25 000,00
36 000,00
44 502,43
28 106,40
4 169,57
1 293,60
21 600,00
1
12
0
1
1
1
1
0
12
4
1
1
21 600,00
48 672,00
29 400,00
30 000,00
24 000,00
28 160,00
20 000,00
7 200,00
38 800,00
82 800,00
62 560,00
25 000,00
36 000,00
x
17 100,00
143 500,00
927 690,16
17 100,00
143 500,00
927 690,16
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Ремонт торгово-технологического оборудования
обслуживание контейнерной площадки
Поверка приборов учета потребления энергоресурсов
Электроизмерения
Заправка картриджей
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Испытания системы вентиляции
Аккарицидная обработка
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Перекатка, испытания пожарных рукавов
Испытания пожарных лестниц
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы
отопления
620130, г.
Екатеринбург, ул.
Чайковского,77,
Белинского, 228
Прочие работы
x
x
23 041,29
28 160,00
38 800,00
25 000,00
36 000,00
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
12
13
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)
24
25
Итого
Стоимость работ (услуг),
руб.
30 000,00
958,71
20 000,00
-
7 200,00
82 800,00
62 560,00
17 100,00
43 500,00
559 796,44
100 000,00
136 155,56
17 100,00
-
214 638,16
-
-
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Количество
договоров, шт.
2
3
56
12
12
1
1
0
0
0
9
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Курсы повышения квалифкации
Лицензия Парус
Замеры СЭС ( производственный контроль)
Гиг обучение
Специальная оценка условий труда
Плата за ведение бух. Учета
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
4
5
6
7
8
9
41 931,25
83 039,04
2 857 800,00
82 637,00
20 800,00
120 000,00
30 000,00
19 175,40
29 583,25
79 385,32
2 724 800,00
52 637,00
4
Услуги по проведению физкультурно-оздоровительных занятий
Вызов и утилизация огнетушителей.
1
13
14
1
1
Прочие услуги
Итого
x
x
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
1 848,00
3 653,72
133 000,00
30 000,00
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
10 500,00
20 800,00
120 000,00
15 000,00
15 000,00
19 175,40
153 600,00
3 000,00
153 600,00
3 000,00
20 205,20
450 000,00
3 882 187,89
20 205,20
1
Установка, техн поддержкка перс средств защиты инфо VipNet,
абон обслуж ЕИС.
родительской платы за
присмотр и уход
350 000,00
729 482,32
2 886 405,57
-
100 000,00
266 300,00
-
-
-
-
-
6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
Страхование служебного автомобиля
Итого
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств
№
п/п
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
1
1
2
3
Итого
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания
3
4
5
6
7
8
1 009 300,32
-
5 976 048,45
Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря
1 116 000,00
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
Родительская плата на
организацию отдыха детей
средств по операциям
эквайринга
13
14
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15
Доходы от
операций с
активами
16
297 800,32
-
-
600 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4 339 061,84
-
520 986,61
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
-
-
-
457 576,68
-
-
999 681,98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
855 377,00
-
-
6 238 743,82
520 986,61
-
-
-
-
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)
1 698 748,66
8
Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения
x
-
родительской платы за
присмотр и уход
100 000,00
7
Итого
111 500,00
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
9 084 097,43
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
191 490,00
-
1 418 990,00
50 000,00
-
50 000,00
