Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад компенсирующего вида № 438
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
2
2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
3
Налог на добавленную стоимость
4
Доходы от операций с активами
№
п/п
1
1
Примечание
-
Итого
x
x
-
x
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Сумма, руб.
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
п/п
1
2
3
4
1
0
0
-
2
0
0
-
3
0
0
-
4
5
0
0
0
0
x
Итого
5
-
x
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Единица измерения
Наименование услуги (работы)
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.
Сумма, руб.
4
5
6
п/п
1
2
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
1-3 лет
услуга
19
246 671,30
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
3-8 лет
услуга
108
246 671,30
3
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 1-3 лет
услуга
1
316 659,41
4
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
услуга
45
316 659,41
5
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 1-3лет
услуга
1
26 850,67
6
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети
от 3-8 лет
услуга
26
31 486,13
7
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах кратковременного пребывания (
4 часа), дети от 3-8 лет
услуга
4
9 620,76
1
2
Итого
3
В рамках установленного муниципального задания
x
3
Сверх установленного муниципального задания
x
4
x
5
47 001 560,30
47 001 560,30
6
Налог на имущество
Земельный налог
1
2
3
192 030,15
1 162 409,55
Итого
x
x
x
1 354 439,70
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
1
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе
1 979 800,00
2
Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
4 810 848,00
3
Родительская плата на организацию отдыха
детей
4
5
-
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
-
Итого
x
6 790 648,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
786 866,36
9 442 396,31
ИТОГО
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
608 067,33
7 296 807,99
9 442 396,31
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
608 067,33
7 296 807,99
Педагогические работники
в месяц
5
1 290 450,59
78 703,72
1 369 154,31
в год
6
15 485 407,07
708 333,47
16 193 740,54
в год
7
32 224 611,37
708 333,47
32 932 944,84
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
32 224 611,37
ПОУ
9
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
10
11
708 333,47
-
32 224 611,37
708 333,47
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование выплаты
2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы
Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
2
-
x
x
-
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
6
2
Итого
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Численность работников, получающих
пособие, чел.
1
2
3
4
5
1
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
0
12
57,5
2
Пособие по уходу за ребенком инвалидом
1
12
3
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x
x
п/п
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
-
x
субсидии на
выполнение МЗ
7
-
-
-
-
78 000,00
78 000,00
78 000,00
78 000,00
ПОУ
целевой субсидии
8
9
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
-
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование страховых взносов
Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
2
3
4
5
6
7
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе
x
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
9 903 283,45
33 010 944,84
33 010 944,84
33 010 944,84
Страховые взносы от несчастных случаев
на произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе
7 262 407,86
957 317,40
1 683 558,19
x
по ставке 0,2 %
33 010 944,84
Итого
x
9 690 783,41
7 106 574,50
936 775,73
1 647 433,18
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
212 500,04
-
155 833,36
20 541,67
36 125,01
-
-
66 021,89
64 605,22
1 416,67
66 021,89
9 969 305,34
64 605,22
9 755 388,63
1 416,67
213 916,71
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим
питанием обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
-
Итого
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
x
x
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
2
3
4
5
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Налог на имущество
9 188 045,45
2,2
202 137,00
192 030,15
10 106,85
2
3
4
5
Земельный налог
81 572 600,00
1,5
1 223 589,00
1 425 726,00
1 162 409,55
61 179,45
1 354 439,70
71 286,30
Итого
x
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
-
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
Итого
x
x
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
3
1
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
x
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
5 000,00
1
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
5 000,00
5 000,00
x
5 000,00
10 000,00
-
10 000,00
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
3
2
2
4
12
12
5
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Итого
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
628,19
2 821,87
15 076,64
67 724,80
20 000,00
102 801,44
14 322,81
64 338,56
753,83
3 386,24
20 000,00
78 661,37
24 140,07
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
родительской платы на
организацию отдыха
детей
6
7
8
9
10
11
12
-
Итого
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
1
1
2
Электроснабжение
2
Теплоснабжение
3
4
5
6
7
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
Размер потребления
ресурсов
(с учетом НДС), руб.
3
64 612,12
4
9,10046
532,46
451,21
2 071,62
118,80
2159,78
65,38
67,58
645,87
x
Индексация, %
5
Сумма, руб.*
6
588 000,00
1 150 000,00
x
x
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
29 500,00
140 000,00
76 729,64
1 984 229,64
субсидии на выполнение
МЗ
7
558 600,00
1 092 500,00
28 025,00
133 000,00
72 875,00
1 885 000,00
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
12
57 500,00
1 475,00
7 000,00
3 854,64
99 229,64
-
-
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
Наименование показателя
Количество
Сумма, руб.
13
29 400,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
№
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
-
-
-
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Аренда оборудования
4
12
5
6
7
8
9
x
x
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Техническое обслуживание установок доочистки воды
п/п
1
1
2
3
Итого
2,40
28,80
28,80
28,80
28,80
28,80
-
28,80
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
12
13
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
2
Комплексное обслуживание ИТП
4
12
3
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
12
14 227,20
14 227,20
13 515,84
711,36
4
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
12
46 794,36
46 794,36
44 454,64
2 339,72
5
Обслуживание технологического оборудования
12
47 174,40
47 174,40
6
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
2
1
12
20 800,00
62 400,00
71 760,00
20 800,00
62 400,00
71 760,00
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
1
23 212,80
23 212,80
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание контейнерной площадки
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
12/4
1
1
12
1
1
13 632,24
24 960,00
475 303,40
13 632,24
24 960,00
475 303,40
7
8
9
620130, г.
Екатеринбург, ул.
Чайковского,77,
Белинского, 228
41 392,00
108 950,40
41 392,00
108 950,40
103 135,23
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
41 392,00
5 815,17
47 174,40
20 800,00
54 080,00
68 172,00
8 320,00
3 588,00
23 212,80
10
11
12
13
14
15
47
Прочие работы
x
Итого
13 632,24
23 712,00
1 248,00
-
-
x
x
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
1
2
3
4
5
6
7
1
Мед осмотры
1
2
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
1
-
307 069,71
22 022,25
-
-
146 211,44
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
3
4
5
6
7
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль
8
Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников
9
10
11
12
56
Прочие услуги
x
18 278,00
962,00
3 050,00
1 431,39
1 618,61
82 248,24
41 101,26
18 000,00
1 523 322,78
62 000,00
78 135,83
4 112,41
41 101,26
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
9
10
11
12
22 000,00
12
1
1
1
2
1
1 770 962,28
1
1
1
1
Итого
41 240,00
целевой субсидии
x
18 000,00
1 441 955,20
81 367,58
62 000,00
-
1 539 800,42
129 161,86
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
102 000,00
-
-
-
п/п
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
1
Увеличение стоимости основных средств
2
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
3
Увеличение стоимости продуктов питания
4
5
395 709,70
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
195 709,70
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
200 000,00
-
Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13
Доходы от
операций с
активами
14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5 736 023,25
926 000,00
-
-
-
4 262 636,56
-
547 386,69
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
105 000,00
-
105 000,00
-
-
-
-
-
-
-
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
100 000,00
-
-
-
-
100 000,00
-
-
-
-
7
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)
975 519,67
207 000,00
424 956,67
-
-
343 563,00
-
-
-
-
8
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения
Итого
x
10 000,00
-
10 000,00
-
-
-
-
-
-
-
7 322 252,62
1 133 000,00
735 666,37
-
-
4 906 199,56
-
547 386,69
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
