Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад компенсирующего вида № 438
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
2
2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
3
Налог на добавленную стоимость
4
Доходы от операций с активами
№
п/п
1
1
Примечание
-
Итого
x
x
-
x
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
2
3
4
906 1 24 15 2 00000 8244 000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период
п/п
1
1
2
0
0
Итого
Сумма, руб.
5
17 100,00
-
x
x
17 100,00
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Единица измерения
Наименование услуги (работы)
п/п
1
2
3
В рамках установленного муниципального задания
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.
Сумма, руб.
4
5
6
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 13 лет
услуга
19
246 671,30
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 38 лет
услуга
108
246 671,30
3
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 1-3 лет
услуга
1
316 659,41
4
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
услуга
45
316 659,41
5
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от
1-3лет
услуга
1
26 850,67
6
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от
3-8 лет
услуга
26
31 486,13
7
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах кратковременного пребывания ( 4
часа), дети от 3-8 лет
услуга
4
Итого
1
2
1
2
3
Налог на имущество
Земельный налог
Итого
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
x
3
Сверх установленного муниципального задания
x
4
47 090 060,30
9 620,76
x
5
47 090 060,30
6
192 030,15
1 162 409,55
x
x
x
1 354 439,70
№
п/п
1
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на
платной основе
2 779 800,00
2
Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
4 810 848,00
3
Родительская плата на организацию отдыха
детей
1
4
5
-
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
-
Итого
x
7 590 648,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
786 866,36
9 442 396,31
ИТОГО
9 442 396,31
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
608 067,33
7 296 807,99
608 067,33
7 296 807,99
Педагогические работники
в месяц
5
1 290 450,59
114 187,01
1 404 637,60
в год
6
15 485 407,07
1 027 683,13
16 513 090,20
в год
7
32 224 611,37
1 027 683,13
33 252 294,50
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
32 224 611,37
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
9
10
11
1 027 683,13
-
32 224 611,37
1 027 683,13
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование выплаты
2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы
Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
2
-
x
x
-
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
6
2
Итого
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Численность работников, получающих
пособие, чел.
1
2
3
4
5
1
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
0
12
57,5
2
Пособие по уходу за ребенком инвалидом
1
12
3
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x
x
п/п
Итого
-
x
субсидии на
выполнение МЗ
7
-
-
-
-
78 000,00
78 000,00
78 000,00
78 000,00
ПОУ
целевой субсидии
8
9
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
Наименование страховых взносов
Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
10
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
№
родительской платы на
организацию отдыха
детей
-
-
Наименование страховых взносов
Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
1
Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе
x
9 690 783,41
292 511,68
п/п
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
9 983 295,09
33 330 294,50
33 330 294,50
33 330 294,50
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе
7 316 871,53
966 578,54
1 699 845,02
x
по ставке 0,2 %
33 330 294,50
Итого
x
7 106 574,50
936 775,73
1 647 433,18
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
-
210 297,03
29 802,81
52 411,84
-
-
66 660,59
64 605,22
2 055,37
66 660,59
10 049 955,68
64 605,22
9 755 388,63
2 055,37
294 567,05
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся
3
4
5
Итого
x
x
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
2
3
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Налог на имущество
2
3
4
5
Земельный налог
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
9 188 045,45
2,2
202 137,00
192 030,15
10 106,85
81 572 600,00
1,5
1 223 589,00
1 425 726,00
1 162 409,55
61 179,45
1 354 439,70
71 286,30
Итого
x
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
Итого
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
-
7
-
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
8
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
3
1
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
x
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
5 000,00
1
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
5 000,00
5 000,00
x
5 000,00
10 000,00
-
10 000,00
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
3
2
2
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Итого
628,19
2 821,87
15 076,64
67 724,80
20 000,00
-
14 322,81
64 338,56
753,83
3 386,24
20 000,00
102 801,44
78 661,37
24 140,07
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
6
7
8
9
10
-
Итого
-
-
-
-
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
-
12
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
2
Электроснабжение
2
Теплоснабжение
3
4
5
6
7
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
Размер потребления
ресурсов
(с учетом НДС), руб.
3
64 612,12
4
9,10046
532,46
451,21
2 071,62
118,80
2159,78
65,38
67,58
645,87
Индексация, %
5
Сумма, руб.*
6
588 000,00
1 150 000,00
29 500,00
140 000,00
76 729,64
1 984 229,64
субсидии на выполнение
МЗ
7
558 600,00
ПОУ
8
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
29 400,00
1 092 500,00
28 025,00
133 000,00
72 875,00
57 500,00
1 475,00
7 000,00
3 854,64
x
x
x
1 885 000,00
99 229,64
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Аренда оборудования
4
12
5
6
7
8
9
x
x
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Итого
2,40
28,80
28,80
28,80
28,80
28,80
-
28,80
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
12
13
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
1
2
3
4
5
1
Техническое обслуживание установок доочистки воды
41 392,00
108 950,40
41 392,00
108 950,40
103 135,23
п/п
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
12
2
Комплексное обслуживание ИТП
4
12
3
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
12
14 227,20
14 227,20
13 515,84
711,36
4
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
12
46 794,36
46 794,36
44 454,64
2 339,72
5
Обслуживание технологического оборудования
12
47 174,40
47 174,40
6
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
2
1
12
20 800,00
62 400,00
71 760,00
20 800,00
62 400,00
71 760,00
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
1
23 212,80
23 212,80
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание контейнерной площадки
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Диспетчерский контроль доступа
Акарицидная обработка против клещей.
12/4
1
2
12
1
1
13 632,24
24 960,00
17 100,00
5 533,27
50 000,00
547 936,67
13 632,24
24 960,00
17 100,00
5 533,27
50 000,00
547 936,67
7
8
9
620130, г.
Екатеринбург, ул.
Чайковского,77,
Белинского, 228
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
41 392,00
5 815,17
47 174,40
20 800,00
54 080,00
68 172,00
8 320,00
3 588,00
23 212,80
10
11
12
13
14
15
47
Прочие работы
x
Итого
13 632,24
23 712,00
1 248,00
17 100,00
-
-
5 533,27
x
x
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
1
2
3
4
5
6
7
1
Мед осмотры
1
2
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
1
3
12
4
5
6
7
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль
8
Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников
1
50 000,00
72 022,25
307 069,71
17 100,00
-
151 744,71
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
56
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Услуги по программе повышения квалификации. (1 чел)
Образовательные усл по доп.образов программе повыш квалификации, 3 чел.
Передача неисключительных прав ПО Kaspersky.
Услуги по приему отходов.
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".
Услуги по дополнит профессиональной образоват программе. (9 чел)
Образовательные услуги по доп профессиональной программе, 2 чел.
Прочие услуги
x
Итого
1
1
1
2
41 240,00
18 278,00
962,00
3 050,00
1 431,39
1 618,61
82 248,24
41 101,26
18 000,00
1 523 322,78
62 000,00
78 135,83
4 112,41
41 101,26
88 500,00
25 668,00
2 500,00
14 700,00
14 000,00
26 750,00
10 320,00
10 500,00
8 000,00
100 000,00
2 071 900,28
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
x
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
8
9
10
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
22 000,00
18 000,00
1 441 955,20
81 367,58
62 000,00
88 500,00
25 668,00
2 500,00
14 700,00
14 000,00
26 750,00
10 320,00
10 500,00
8 000,00
100 000,00
315 931,86
1 628 300,42
-
-
127 668,00
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
Увеличение стоимости основных средств
621 134,70
62 195,00
358 939,70
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
200 000,00
-
Родительская плата на
организацию отдыха детей
13
-
-
Доходы от
операций с
активами
14
-
2
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
3
Увеличение стоимости продуктов питания
4
5
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
-
-
-
-
-
-
-
5 704 821,98
926 000,00
-
-
-
4 231 435,29
-
-
-
-
-
-
-
-
105 000,00
-
105 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
547 386,69
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
100 000,00
-
-
-
-
100 000,00
-
-
-
-
7
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)
913 324,67
144 805,00
424 956,67
-
-
343 563,00
-
-
-
-
8
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения
-
-
-
-
-
Итого
x
10 000,00
-
10 000,00
-
-
-
-
7 454 281,35
1 133 000,00
898 896,37
-
-
4 874 998,29
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
547 386,69
