Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад компенсирующего вида № 438
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Налог на добавленную стоимость
Доходы от операций с активами
3
4
5
6
Примечание
-
Итого
x
x
-
x
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
2
3
4
906 1 24 15 2 00000 8244 000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период
п/п
1
1
2
0
0
x
Итого
Сумма, руб.
5
17 100,00
x
17 100,00
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Единица измерения
Наименование услуги (работы)
п/п
1
2
3
В рамках установленного муниципального задания
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.
Сумма, руб.
4
5
6
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3
лет
услуга
19
283 313,26
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8
лет
услуга
108
283 313,26
3
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 1-3 лет
услуга
1
363 697,80
4
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет
услуга
45
363 697,80
5
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 13лет
услуга
1
21 596,62
6
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 38 лет
услуга
26
25 325,02
7
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах кратковременного пребывания ( 4
часа), дети от 3-8 лет
услуга
4
7 738,20
1
2
1
2
3
Налог на имущество
Земельный налог
Итого
x
3
Сверх установленного муниципального задания
x
4
53 421 882,56
6
192 838,70
903 287,43
Итого
x
x
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
x
5
53 421 882,56
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
x
1 096 126,13
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе
3 018 747,35
2
Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
4 316 827,50
3
Родительская плата на организацию отдыха
детей
1
4
5
-
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
19 921,11
-
Итого
x
7 355 495,96
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
1
2
842 869,94
10 114 439,33
ИТОГО
10 114 439,33
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
660 261,53
7 943 994,99
660 261,53
7 943 994,99
Педагогические работники
в месяц
5
1 477 662,57
137 262,80
1 614 925,37
в год
6
17 731 950,84
1 235 365,24
18 967 316,08
в год
7
35 790 385,16
1 235 365,24
37 025 750,40
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
35 790 385,16
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
9
10
11
1 235 365,24
-
35 790 385,16
1 235 365,24
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Возмещение фин.затрат за суточные расходы
п/п
2
-
x
-
2
Итого
x
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.
Наименование выплаты
Численность работников, получающих пособие,
чел.
1
2
3
1
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
-
-
2
Пособие по уходу за ребенком инвалидом
-
-
3
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
89 918,48
89 918,48
89 918,48
89 918,48
п/п
Итого
x
4
x
5
x
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6
7
ПОУ
целевой субсидии
8
9
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
1
Наименование страховых взносов
Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
2
3
4
5
6
7
10
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
п/п
родительской платы на
организацию отдыха
детей
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
-
-
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе
x
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
11 107 545,33
37 115 668,88
37 115 668,88
37 115 668,88
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе
8 138 291,81
1 076 354,40
1 892 899,12
x
по ставке 0,2 %
37 115 668,88
Итого
x
10 736 935,75
7 866 511,45
1 040 528,81
1 829 895,49
370 609,58
-
271 780,36
35 825,59
63 003,63
-
-
74 231,35
71 760,61
2 470,74
74 231,35
11 181 776,68
71 760,61
10 808 696,36
2 470,74
373 080,32
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
x
x
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
2
3
4
5
1
1
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
-
7
-
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Налог на имущество
2
Земельный налог
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
8
9 188 045,45
2,2
202 137,00
192 838,70
9 298,30
63 044 333,33
1,5
x
945 665,00
1 147 802,00
903 287,43
1 096 126,13
42 377,57
51 675,87
Итого
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
В том числе за счет средств
средств, полученных от
целевой субсидии
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
Наименование показателя
2
Итого
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
-
7
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
3
1
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
-
1
x
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
субсидии на
выполнение МЗ
x
-
-
-
-
-
-
-
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
3
2
2
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Итого
1 202,35
2 267,08
28 856,32
54 409,90
-
13 962,29
51 042,33
14 894,03
3 367,57
83 266,22
65 004,62
18 261,60
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
6
7
8
9
10
-
Итого
-
-
-
-
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
-
12
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
2
Электроснабжение
Теплоснабжение, ГВС
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
Размер потребления
ресурсов
3
81 229,80
712,39
451,21
2 125,59
118,80
x
(с учетом НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
4
9,10046
2159,78
65,38
67,58
645,87
5
6
739 228,52
1 538 605,02
29 500,00
143 647,28
77 486,15
-
x
x
Сумма, руб.
7
2 528 466,97
субсидии на выполнение
МЗ
7
705 230,77
1 471 082,98
28 025,00
137 039,50
73 921,75
ПОУ
8
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
33 997,75
67 522,04
1 475,00
6 607,78
3 564,40
2 415 300,00
113 166,97
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
2
Аренда оборудования
4
12
5
6
x
x
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП
3
4
4
12
5
41 392,00
101 837,34
12
12
12
2
1
12
1
18 000,00
48 588,38
74 520,00
15 600,00
62 400,00
66 946,00
7 200,00
18 000,00
48 588,38
74 520,00
15 600,00
62 400,00
66 946,00
7 200,00
12/4
1
7 943,76
24 000,00
7 943,76
24 000,00
Итого
2,40
28,80
28,80
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
8
9
28,80
28,80
28,80
-
28,80
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
12
13
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание контейнерной площадки
620130, г.
Екатеринбург, ул.
Чайковского,77,
Белинского, 228
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
41 392,00
101 837,34
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
41 392,00
95 954,04
5 883,30
13 515,84
44 482,07
4 484,16
4 106,31
54 080,00
65 296,00
8 320,00
1 650,00
74 520,00
15 600,00
7 200,00
7 943,76
22 700,00
1 300,00
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
Чайковского,77,
Белинского, 228
12
13
14
15
16
Итого
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Диспетчерский контроль доступа
Акарицидная обработка против клещей.
Электроизмерения
Очистка механической системы вентиляции.
Прочие работы
x
2
12
1
2
1
17 100,00
5 533,27
25 598,00
40 000,00
556 658,75
x
x
Количество договоров,
шт.
Стоимость услуги, руб.
17 100,00
5 533,27
25 598,00
40 000,00
556 658,75
17 100,00
-
-
5 533,27
25 598,00
40 000,00
361 625,95
25 743,77
17 100,00
-
152 189,03
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
2
Мед осмотры
1
1
2
3
3
3
1
Специальная оценка условий труда
5
101 035,00
15 600,00
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
65 828,25
15 600,00
8 281,75
75 128,28
3 956,52
12 325,95
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
8
9
10
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
26 925,00
12
4
5
6
7
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Проведение гигиенического обучения.
8
Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников
11
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Услуги по программе повышения квалификации. (1 чел)
Образовательные усл по доп.образов программе повыш квалификации, 3 чел.
Передача неисключительных прав ПО Kaspersky.
Услуги по приему отходов.
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".
Услуги по дополнит профессиональной образоват программе. (9 чел)
Образовательные услуги по доп профессиональной программе, 2 чел.
Лицензия бессрочная
Паспортизация с проверкой системы вентиляции.
Лабораторные исследования воды
Абонемент на техническую поддержку пользователей АИС "АИС Образование".
Образовательные услуги по доп профессиональной программе, 1 чел.
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Прочие услуги
x
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Итого
4
Сумма, руб.
79 084,80
12 325,95
18 000,00
1 452 533,63
37 530,00
1
1
1
2
149 700,00
49 910,00
2 500,00
14 700,00
14 000,00
26 750,00
10 320,00
10 500,00
8 000,00
15 100,00
22 500,00
49 933,20
3 000,00
6 500,00
3 000,00
2 102 522,58
x
18 000,00
1 359 024,84
93 508,79
30 441,00
7 089,00
149 700,00
49 910,00
2 500,00
14 700,00
14 000,00
26 750,00
10 320,00
10 500,00
8 000,00
15 100,00
22 500,00
49 933,20
3 000,00
6 500,00
3 000,00
1 752 814,57
247 784,01
-
-
101 924,00
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
Родительская плата на
организацию отдыха детей
13
Доходы от
операций с
активами
14
1
Увеличение стоимости основных средств
396 834,12
143 437,12
96 010,00
-
-
157 387,00
-
-
-
-
2
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Увеличение стоимости продуктов питания
5 069 184,91
1 243 178,78
-
-
-
3 299 789,57
-
526 216,56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
121 218,80
26 909,80
94 309,00
-
-
-
-
-
-
-
29 000,00
3 455,00
-
-
-
25 545,00
-
-
-
-
4
5
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
7
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)
882 324,59
721 127,92
28 847,29
-
-
112 428,27
19 921,11
-
-
-
8
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих материальных
запасов однократного применения
Итого
x
9 250,00
-
9 250,00
-
-
-
-
-
-
-
6 507 812,42
2 138 108,62
228 416,29
-
-
3 595 149,84
19 921,11
526 216,56
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
